Analisis kinerja keuangan menggunakan regresi data panel pada sektor perbankan di Indonesia

Muhammad Setya Pratama, Riki Afriansyah, Sari Mubaroh

Abstract


Tujuan pada penelitian ini yakni menguji pengaruh variabel CAR (Capital Adequacy Ratio), LDR (Loan to Deposit Ratio), NPL (Non Pеrforming Loan), BOPO (Beban Operasional Pendapatan Operasional) terhadap ROA (Return on Assets) baik secara individu maupun secara bersama-sama pada perusahaan sektor perbankan di Bursa Efek Indonesia dengan 13 perusahaan yang memiliki laporan keuangan selama periode 2017 sampai dengan 2020 dan memiliki data yang lengkap terkait dengan variabel-variabel yang dibahas. Teknik analisis menggunakan E-Views 12 dengan memilih data model panel (common effect, fixed effect dan random effect) kemudian dilakukan uji data panel. Berdasarkan hasil analisis dapat disimpulkan bahwa Capital Adequacy Ratio  (CAR), Loan Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) tidak berpengaruh secara parsial terhadap ROA, sedangkan BOPO berpengaruh secara parsial terhadap Return on Assets (ROA). Pada variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL) dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) memiliki pengaruh secara simultan terhadap Return on Assets (ROA).


Keywords


CAR; LDR; NPL; BOPO; ROA

References


Bank Indonesia. (2012). Peraturan Bank Indonesia Nomor: 14/26/PBI/2012 Tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank. Bank Indonesia, 1(1), 24. http://www.bi.go.id/id/peraturan/moneter/Documents/pbi_151513.PDF

Bank Indonesia. (2013). Peraturan Bank Indonesia No: 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum.

BATARI AYUNDA PRAJA, N., & HARTONO, U. (2018). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Capital Adequacy Ratio (Car), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Non Performing Loan (Npl)Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Indonesia Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 7(1), 1–12.

Dan, B., Kredit, R., & Terhadap, N. P. L. (2021). Meliana Dwi Lestari Universitas Singaperbangsa Karawang. 5(2006).

Dewi, A. S. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap ROA pada Perusahaan di Sektor Perbankan yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016. Jurnal Pundi, 1(3), 223–236. https://doi.org/10.31575/jp.v1i3.55

Dewi, F. S., Arifati, R., & Andini, R. (2016). Analysis of effect of CAR, ROA, LDR, Company size, NPL, And GCG to bank profitability (Case Study on Banking Companies Listed in BEI Period 2010-2013). Journal Of Accounting, 2(2), 1–17.

Eng, T. S. (2013). Influence of NIM, BOPO, LDR, NPL and CAR Against ROA of International Bank and National Bank Go Public Period 2007-2011. Jurnal Dinamika Manajemen, 1(3), 153–167.

Hasbullah, I. I. K. (2020). Pengaruh CAR , LDR , NPL , NIM , BOPO dan Size Perusahaan Terhadap Profitability di Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bei Pada Tahun 2014 – 2016. Terapan Informatika Nusantara, 1(1), 29–39.

Hayati, N., & Musdholifah, M. (2016). Determinan Profitabilitas Perbankan Nasional Di Indonesia. JBMP (Jurnal Bisnis, Manajemen Dan Perbankan), 1(1), 77. https://doi.org/10.21070/jbmp.v1i1.266

Hidajat, K. (2018). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal, Efisiensi, Likuiditas, Npl, Dan Ppap Terhadap Roa Bank. Majalah Ilmiah Bijak, 14(1), 1–18. https://doi.org/10.31334/bijak.v14i1.56

Ilahi, A. R., Susena, K. C., & Wagini, W. (2021). The Effect Of Non Performance Loan (Npl) And Loan Deposit Ratio (Ldr) On Return On Asset (Roa) In Pt. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. BIMA Journal (Business, Management, & Accounting Journal), 2(1), 83–96. https://doi.org/10.37638/bima.2.1.83-96

Indonesia, G. B. (2005). Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/13/PBI/2005 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah. 28.

Monoarfa, A., Murni, S., Untu, A. N., Mempengaruhi, F. Y., Studi, R. O. A., Pada, K., Umum, B., Yang, S., Di, T., & Periode, B. E. I. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Roa Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Di Bei Periode 2014-2019. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 8(3), 389–399. https://doi.org/10.35794/emba.v8i3.30220

Nanda, A. S., Hasan, A. F., & Aristyanto, E. (2019). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018 (The Effect of CAR and BOPO Against ROA in Islamic Banking in 2011-2018). Perisai : Islamic Banking and Finance Journal, 3(1), 19. https://doi.org/10.21070/perisai.v3i1.2160

Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No 39/POJK.03/2017. Otoritas Jasa Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/POJK-tentang-Penetapan-Status-dan-Tindak-Lanjut-Pengawasan-Bank-Umum/SAL POJK 15 Exit Policy Bank Umum.pdf

Pratama, M. S. (2021a). Effect of CAR , LDR , and NPL on Profitability in the Banking Sector. 10(April), 14–24.

Pratama, M. S. (2021b). Pengaruh BOPO, LDR, CAR, dan NPL terhadap Profitabilitas Sektor Perbankan Indonesia. I-Finance: A Research Journal on Islamic Finance, 7(1), 43–55. https://doi.org/10.19109/ifinance.v7i1.8189

Syarifudin, S. (2019). Influence of Npl, Bopo, Car, Nim and Ldr on Audit Opinion (Gc) With Intervening (Roa). Eaj (Economics and Accounting Journal), 2(3), 215. https://doi.org/10.32493/eaj.v2i3.y2019.p215-221

Zulfiah, F., & Susilowibowo, J. (2014). Pengaruh inflasi, BI rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah periode 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen, 2(3), 759–770.




DOI: https://doi.org/10.30872/jinv.v18i3.11534

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright (c) 2022 Muhammad Setya Pratama, Riki Afriansyah, Sari Mubaroh

Crossref logo 

Editorial Address

INOVASI: Jurnal ekonomi, keuangan dan manajemen
Faculty of Economics and Business, Mulawarman University
Jl. Tanah Grogot No.1 Samarinda Kalimantan Timur 75119
Email: jakt.feb.unmul@gmail.com

StatCounter: INOVASI: Jurnal ekonomi, keuangan dan manajemen